Patrimoine et transmission de portefeuille d'actions

Transmettre, donner, démembrer, hériter : la transmission d'un portefeuille d'actions et de ses dividendes se prépare à chaque étape de la vie. Choisissez votre situation : on vous oriente vers le guide qui vous concerne.

21 guides · 1 simulateur · mis à jour le 23 octobre 2026

Une transmission se prépare de son vivant : chaque donation, chaque choix d'enveloppe compte au moment de la succession.

Quelle est votre situation ?

01Je prépare la transmissionSuccession, enveloppes, erreurs · 5 guides 02Je veux donner de mon vivantDonation-partage, titres, mineurs · 3 guides 03Je veux transmettre sans perdre la mainDémembrement, holding, mandat · 4 guides 04J'hérite d'un portefeuillePEA, compte-titres, fiscalité · 9 guides
Les outils

Chiffrer avant de décider

  1. Simulateur flat tax ou barème

    Héritier ou donataire : ce que vos nouveaux dividendes vous laissent après impôt.

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  2. Simulateur de croissance des dividendes

    Projetez les revenus d'un portefeuille transmis sur plusieurs années.

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  3. Calendrier des dividendes

    Les prochains versements des valeurs que vous détenez.

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Les étapes d'une transmission

  1. Dès maintenantFaire l'inventaire

    Recensez vos enveloppes, la date d'ouverture de chacune et les plus-values latentes. C'est la base de toute stratégie.

    Les erreurs à éviter →
  2. De votre vivantDonner

    Une donation de titres efface la plus-value latente et utilise les abattements, qui se reconstituent avec le temps.

    Donner des titres →
  3. Pour durerOrganiser

    Démembrement, holding familiale, mandat de protection future : de quoi garder les dividendes et prévoir l'imprévu.

    Le démembrement →
  4. Au décèsLa succession

    Les héritiers déclarent les titres à leur valeur du jour du décès. Le PEA est clôturé, le compte-titres passe à la succession.

    Les démarches des héritiers →

Les réponses courtes

Que devient la plus-value latente d'un compte-titres au décès ?
Elle n'est pas imposée à l'impôt sur le revenu : les titres sont transmis à leur valeur du jour du décès, qui devient le prix de revient des héritiers. Cette valeur sert en revanche de base aux droits de succession. Le calcul des droits →
Que devient un PEA au décès de son titulaire ?
Il est clôturé. Les gains sont exonérés d'impôt sur le revenu mais restent soumis aux prélèvements sociaux, et les titres entrent dans la succession. Le PEA au décès →
En démembrement, qui touche le dividende ?
L'usufruitier perçoit les dividendes issus du bénéfice de l'exercice et vote l'affectation des résultats. Le nu-propriétaire conserve les autres votes, sauf aménagement des statuts. Qui vote, qui touche →
Pourquoi donner des titres plutôt que de l'argent issu de leur vente ?
La donation de titres efface la plus-value latente : pour le bénéficiaire, le prix de revient devient la valeur au jour de la donation. Vendre avant de donner rendrait cette plus-value imposable. La donation de titres →
Une assurance-vie transmet-elle mieux qu'un PEA ?
Pour la transmission, souvent oui : les capitaux versés aux bénéficiaires désignés relèvent d'une fiscalité propre, avec des abattements spécifiques. Le PEA, lui, est clôturé au décès et intègre la succession. La comparaison →

Les mots du patrimoine

UsufruitNue-propriétéDonation-partagePurge des plus-valuesDroits de successionMoins-value latenteHolding familialeMandat de protection futureCompte-titres mineur

Et ensuite ?

FiscalitéLe régime mère-fille pour votre holdingStratégiesVivre de ses dividendes : le capital nécessaireChoisirTransférer son PEA sans vendre ses titres

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